Cash flow är en term som ofta används inom ekonomi och finansiell planering. Det är en viktig del av ett företags finansiella hälsa och kan användas för att avgöra om ett företag har tillräcklig likviditet för att betala sina räkningar. Det är också ett viktigt redskap för att bedöma en investerings lönsamhet.
Cash flow är ett resultat av olika finansiella transaktioner som ett företag genomför. Det är helt enkelt summan av alla pengar som strömmar in och ut ur företagets bankkonton. Företaget kan tjäna pengar genom att sälja produkter och tjänster, eller det kan få in pengar från andra källor som lån, investeringar och skatter. På samma sätt kan företaget spendera pengar på att köpa tillgångar, betala skulder eller löner.
Cash flow kan förstås på två olika sätt: kassaflöde från verksamheten och kassaflöde från investeringar. Kassaflöde från verksamheten är de pengar som strömmar in och ut ur företaget genom sina normala affärsverksamheter. Det betyder att det är den nettokassaflödet som ett företag får från att ha sålt produkter och tjänster. Kassaflöde från investeringar är de pengar som strömmar in och ut ur företaget genom investeringar som företaget gör.
Ett företag bör ha en hälsosam kassaflöde för att kunna fortsätta sin verksamhet. Om ett företag har en hög nettokassaflöde innebär det att det har en hög nivå av likviditet. Det innebär att företaget har tillräckligt med pengar för att betala sina räkningar och finansiera sina verksamheter. Om ett företag har en låg nettokassaflöde innebär det att det inte har tillräckligt med pengar för att betala sina räkningar och finansiera sina verksamheter.
Företag kan också använda cash flow som ett verktyg för att bedöma lönsamheten för en investering. Företaget kan jämföra den förväntade kassaflödesströmmen från en investering med den initiala investeringen. Om den förväntade kassaflödesströmmen är högre än den initiala investeringen är det ett tecken på att investeringen är lönsam.
Kort sagt är cash flow ett mått på företagets finansiella hälsa och en viktig del av ett företags finansiella planering. Det är helt enkelt summan av alla pengar som strömmar in och ut ur företagets bankkonton. Det är också ett viktigt redskap för att bedöma lönsamheten för en investering.
